AML: Come adeguarsi in modo semplice al nuovo obbligo antiriciclaggio entro il 31/03/2025

Con il Provvedimento del 27 novembre 2024, Banca d’Italia ha aggiornato le “Disposizioni in materia di organizzazione, produzione e controlli interni” del 26 marzo 2019, introducendo un nuovo obbligo di segnalazione annuale in materia di antiriciclaggio (AML) per le istituzioni finanziarie. Cosa prevede il nuovo obbligo AML? Le istituzioni soggette alla normativa dovranno: Inviare segnalazioni periodiche in conformità con […]

CSRD e reporting di sostenibilità: Il ruolo del collegio sindacale

CSRD: nuove responsabilità del collegio sindacale per un reporting di sostenibilità efficace Con l’introduzione della direttiva UE 2022/2464, nota come Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD), il panorama normativo delle aziende europee si arricchisce di nuovi obblighi in tema di sostenibilità. La normativa nasce dall’esigenza di garantire maggiore trasparenza, affidabilità e coerenza nelle informazioni non finanziarie che […]

Modello 231 e sostenibilità: come l’OdV può rafforzare la governance aziendale

Nuove opportunità con il Modello 231 Le nuove disposizioni introdotte dal D.Lgs. 125/2024 sulla rendicontazione di sostenibilità aprono importanti scenari per l’attività dell’Organismo di Vigilanza (OdV) nel contesto del Modello 231. Sebbene il decreto non aggiunga nuovi reati al catalogo dei reati presupposto, le informazioni contenute nei report di sostenibilità offriranno dati utili per monitorare i rischi […]

Figure chiave nel trattamento dei dati personali (GDPR 2016/679)

Le figure chiave nel trattamento dei dati personali secondo il GDPR (679/2016) Il trattamento dei dati personali all’interno di un’azienda è un processo complesso che richiede una gestione attenta e responsabile. Il GDPR (Regolamento UE 679/2016) stabilisce le linee guida per garantire la protezione dei dati personali, con l’obiettivo di tutelare i diritti degli interessati. […]

Danish Compromise e il caso Banco BPM: un’opportunità o una distorsione competitiva?

Banco BPM sfrutta il Danish Compromise Il Danish Compromise si inserisce nel contesto delle normative di Basilea III, che sono state introdotte per rafforzare la regolamentazione bancaria e migliorare la stabilità del sistema finanziario globale dopo la crisi del 2008. Basilea III impone requisiti più severi in termini di capitale, liquidità e leva finanziaria, con […]